Договор цессии

Документы при сделки по переуступке прав

Основной целью договора является то, что после передачи прав, уже новому собственнику придется общаться с должником и требовать от него вернуть деньги назад. Результат будет достигнут, если должник наконец вернет деньги цессионарию, тем самым полностью выполнит свои обязанности.

Для того чтобы сделка прошла успешно, цедент должен предоставить второй стороне пакет полных документов, итак, главными из них являются:

• Договор купи-продажи.
• Документ, подтверждающий сверку расчет с агентом.
• Документы, которые подтверждают определенные приходы и расходы.
• Документы о самой задолженности.

Важно знать, что в цессии согласно кредитного договора, документы могут немного отличаться:

• Договор по кредиту.
• Выписка из банковского счета о приходах и расходах.
• Выписка о платежах, а также квитанции об оплате.

На практике, в договоре могут содержаться дополнительные условия к документам, которые могут понадобиться при заключении сделки. Таким образом, его присутствие тоже должно будет быть зафиксировано в договоре.

Образец трёхстороннего договора цессии

ДОГОВОР

уступки прав требования (цессии)

(трехсторонний)

г. ______________                                     «___»_________ ___ г.

_____________________________________, именуемый в дальнейшем «Цедент»,в лице _____________________________, действующего на основании __________,____________________________________, именуемый в дальнейшем «Цессионарий»,в лице ____________________________, действующего на основании ___________,________________________________________, именуемый в дальнейшем «Должник»,в лице ______________, действующего на основании __________________, вместе именуемые — Стороны, заключили настоящий Договор о нижеследующем:

ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. Цедент уступает, а Цессионарий принимает права (требования) по договору ___________ N ____ от «___»________ ____ г., заключенному между Цедентом и Должником.

1.2. Сумма уступаемого в соответствии с п. 1.1 настоящего Договора права (требования) составляет _____________ (_______________) _____________.

ОБЯЗАННОСТИ И ПРАВА СТОРОН

2.1. Цедент обязан:

2.1.1. Передать Цессионарию в ___ -дневный срок с даты подписания настоящего Договора все необходимые документы, удостоверяющие права (требования), а именно: Договор, указанный в п. 1.1 настоящего Договора, со всеми приложениями, дополнительными соглашениями и другими документами, являющимися его неотъемлемой частью.

2.1.2. Сообщить Цессионарию в тот же срок все иные сведения, имеющие значение для осуществления Цессионарием своих прав по указанному в п. 1.1 договору _______________.

2.2. Цессионарий обязан за уступаемые права (требования) выплатить Цеденту денежные средства в сумме, указанной в п. 3.1 настоящего договора.

2.3. Должник обязан выплачивать задолженность по договору ____________, указанному в п. 1.1 настоящего Договора, Цессионарию в следующем порядке: ___________________.

СУММА ДОГОВОРА

3.1. За уступаемые права (требования) Цессионарий выплачивает Цеденту денежные средства в сумме ________________ (___________) _______________.

3.2. Оплата указанной в п. 3.1 настоящего Договора суммы производится в следующем порядке: _______________________________.

ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН

4.1. За неисполнение или ненадлежащее исполнение настоящего Договора стороны несут ответственность в соответствии с действующим законодательством РФ.

4.2. Цедент несет ответственность за достоверность передаваемых в соответствии с настоящим Договором документов и сведений; гарантирует наличие и передачу всех уступленных Цессионарию прав (требований).

ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

5.1. Во всем остальном, что не предусмотрено условиями настоящего Договора, стороны руководствуются действующим законодательством РФ.

5.2. Настоящий Договор вступает в силу со дня его подписания сторонами и действует до полного исполнения обязательств по договору, указанному в п. 1.1<*>.

5.3. Настоящий Договор составлен в 3 (трех) экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному для каждой из сторон.

РЕКВИЗИТЫ СТОРОН

ЦЕДЕНТ ______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

ЦЕССИОНАРИЙ _________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

ДОЛЖНИК _____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

ПОДПИСИ СТОРОН

ЦЕДЕНТ                   ЦЕССИОНАРИЙ                       ДОЛЖНИК

_______________           __________________                _______________

М.П.                        М.П.                             М.П.

———————————

<*> Примечание. Уступка требования, основанного на сделке, совершенной в простой письменной или нотариальной форме, должна быть совершена в соответствующей письменной форме; уступка требования по сделке, требующей государственной регистрации, должна быть зарегистрирована в порядке, установленном для регистрации этой сделки, если иное не установлено законом.

Риски и тонкости

1. Договор оформляется с детальным описанием права требования.
2. В случае наличия в первичном договоре запрета – уступка невозможна.
3. Запрет не распространяется на случаи банкротства и исполнительного производства.
4. Договор составляется в той же форме, что и первичный (нотариальная форма, государственная регистрация).
5. В случае с юридическими лицами, договор не должен подписываться с выходом за рамки устава.
6. Должника должны уведомить о переходе прав, и в случае вины, стороны должника вправе требовать возмещения убытков, если такие были из-за перевода требования.
7. В некоторых случаях, отсутствие прибыли по операциям с уступкой дает право не платить налоги или уменьшить их размер (получить вычет).

Алгоритм оформления цессии

1. Договоренность. Первым этапом всегда должно быть достижение устной договоренности о том, что права на требование долга необходимо передать.
2. Составление соглашения цессии. Особенности зависят от заключения «первичного» договора, права которого переуступаются. Если он заключался в простой форме, то и цессию не обязательно заверять нотариально. Но подавляющее большинство сделок регистрируются у юристов, а значит, и договоры по передаче прав также необходимо нотариально заверить. Варианты соглашения:
   • двухстороннее: между цедентом и цессионарием, должник лишь информируется;
   • трехстороннее – должник является стороной договора.
3. Информирование должника о перемене кредитора – обязательное условия договора цессии. Это делается путем направления письменного уведомления.
4. Взаимодействие нового кредитора с должником – принятие обусловленных законом мер по взысканию долга.

Элементы договора цессии

Соглашение по передаче прав требования должно содержать следующие обязательные элементы:

• полные названия всех сторон сделки, их юридические реквизиты;
• максимально уточненный предмет договора – право, подлежащее передаче;
• основание – реквизиты и наименования первичного договора, обязательства по которому переуступаются;
• права и обязанности каждого участника;
• сроки исполнения обязательств;
• сумма финансовых обязательств (может переуступаться не весь долг, а только часть);
• гарантии ответственности сторон;
• подписи уполномоченных представителей, печати организаций.

ВАЖНАЯ ИНФОРМАЦИЯ! Цедирование может быть признано недействительным, если соглашение заключено в обход запрета на такое действие. Например, передается право на строящуюся недвижимость при утаивании информации о банкротстве и ликвидации компании-застройщика либо в первичном договоре есть пункт о недопустимости передачи прав.

Между физическими лицами

Соглашение могут оформлять и обычные граждане, которые не являются частью больших компаний. Подобные отношения регулирует ГК РФ. В договоре указываются детали и порядок передачи. Например, описанная выше возмездная или безвозмездная основа.

Кроме этого прописываются следующие пункты:

1. срок оплаты долговых обязательств;
2. полную, точную сумму задолженности;
3. правила и обязанности сторон, которые меняются в зависимости от сферы применения;
4. паспортные данные (серия, номер, кем, когда выдан).

Если задолженность устанавливается судом или относится к личным (алименты, моральный ущерб и т.д.), ее нельзя передать в рамках отношений между физическими лицами.

Изменение должника или перевод обязательств

Процедура, которая предусматривает перевод должником своего долга на другое лицо, допускается, но при соблюдении ряда обязательных требований. Назначить нового ответчика не так уж и просто.

Во-первых, перевод долга допускается только при согласии кредитора. Займодавец должен проверить платежеспособность нового плательщика по кредиту. Ведь от его финансового положения зависит возвратность долга. Переводить задолженность на неплатежеспособное лицо бессмысленно. Кредитор контролирует все характеристики заемщика. Например, если это организация, то проверяется фактическое ведение деятельности, показатели бухгалтерской отчетности, не ведется ли в отношении нового держателя долга мероприятий по банкротству или ликвидации.

Во-вторых, необходимо определиться с видом перевода задолженности. Выделяют два способа: кумулятивный и привативный. Кумулятивный способ предусматривает, что и старый и новый должники будут нести солидарную ответственность по возврату кредита или займа. В то время как привативный предусматривает полное исключение первоначального должника из договорных обязательств. То есть отвечать по долговым обязательствам будет новый субъект.

В-третьих, процедура перевода задолженности требует документального оформления. Между сторонами заключается соглашение. Причем соглашение на перевод задолженности трехстороннее. То есть затрагивает и кредитора, и действующего должника, и нового ответчика по долговым обязательствам.

Материалы по теме

Договор перевода долга: составляем правильно

Что такое цессия простыми словами

В юриспруденции под цессией (cessiō) принято считать уступку собственности, имущества или требований другому лицу на основании определенного документа (титула). Чаще всего, это относится к передаче всех прав требования на возврат долга третьему лицу. Сделка может совершаться при участии как юридических, так и физических лиц.

Суть этой процедуры объясняется очень просто. Кредитор (гражданин, банк и т.д.) передал в долг деньги или имущество, но должник не возвращает его, а кредитор не имеет возможность принудить его к этому.

Возможен и такой вариант, когда срок возврата не подошел, а средства нужны срочно. В таких случаях целесообразно подумать о заключении договора цессии.

Заключается соглашение между кредитором (цедент) и третьим лицом (цессионарий), способным решить эту проблему. Цессионарий выплачивает кредитору часть долга, но получает все права на него.

Таким образом, цедент, хотя и теряет часть денег, но все-таки быстро получает определенную сумму, избегая длительных судебных разбирательств. Далее, задача, как вернуть весь долг, решается цессионарием.

С должником такой договор не обсуждается. Ему просто сообщается, что долг придется возвращать другому лицу.

Виды договоров цессии

1. Договор цессии между юридическими лицами. Права переходят от одной компании (организации) к другой, в т.ч. при реорганизации компании-кредитора.
2. Соглашение между физическими лицами. Долговые права берет на себя другой гражданин. Цессионарием может выступить лицо, выступившее поручителем долговых обязательств.
3. Соглашение между физическим и юридическим лицом. Гражданин-кредитор может передать права на долг специализированной компании. Иногда цессионарием становится руководитель расформированной или обанкротившейся организации.

По числу участвующих сторон различаются двух- и трехсторонние договора. В первом случае ДЦ заключают между собой цедент и цессионарий без согласования с должником, когда последний только извещается о смене кредитора.

Во втором варианте должник непосредственно участвует в соглашении и подписывает документ. При этом условия погашения долга могут измениться.

Мнение эксперта
Захаров Станислав Васильевич
Юрист-консульт с 7-летним стажем. Специализируется в области семейного права. Имеет опыт в защите в суде.

По вознаграждению за передачу прав соглашение может заключаться на безвозмездной или возмездной основе. Безвозмездная передача может осуществляться между родственниками, совладельцами, при реорганизации компании и в других обстоятельствах.

Чаще всего, фиксируется возмездный ДЦ, который предусматривает выкуп прав путем оплаты части долга в согласованном размере (% от общей суммы).

Цессия при ДДУ

Особый вид цессии – передача прав на строящуюся недвижимость по договору долевого участия (ДДУ) в строительстве. Дольщик имеет право передать свои права до завершения строительства в любой момент, начиная со дня заключения ДДУ.

При этом согласование с застройщиком не требуется (за исключением случаев, когда такое требование зафиксировано в договоре). ДЦ обязательно регистрируется в Росреестре, т.к.

госрегистрация предусмотрена для ДДУ.

Причинами цессии при долевом строительстве может стать нежелание долго ждать при изменении сроков ввода жилья, приобретение другой жилплощади, получение выгоды, если вознаграждение превышает выплаченную сумму, и т.п

Важно понимать, что цессия предусматривает только передачу прав

Если в документе зафиксирована еще и передача обязанностей, то такой документ не является ДЦ. Кроме того, при оформлении квартиры по ДДУ по ипотеке требуется согласие банка на цессию.

Ограничения по применению

Определенные ограничения на передачу прав накладывает ст.383 ГК РФ, запрещающая перепоручать следующие долги:

• алименты и задолженности по ним;
• компенсации за моральный ущерб, наложенные судом;
• компенсации нанесенного вреда здоровью;
• обязательства, возникшие при бракоразводном процессе.

Объем прав по ДЦ не может превышать первоначальной величины (ст.384 ГК РФ), т.е. цессионарий не может увеличить сумму долга или начислить штрафы (пени), непредусмотренные соглашением на выдачу кредита (долга). Такие изменения должник может оспорить согласно ст.386 ГК РФ.

Существенные изменения внес новый закон о коллекторах. Теперь их работа взята под государственный контроль, а банки могут заключать ДЦ только с коллекторской компанией, имеющей официальную госрегистрацию.

Особенности оформления

Цессия имеет производный характер, поэтому её оформление зависит от формы первичной сделки. Если первичный договор был оформлен в письменной форме, то в такой же форме оформляется и цессия. Это же касается и нотариуса, а также государственной регистрации прав по сделке (ст. 389 ГК).

Если вторая сторона не желает принимать участие в регистрации сделки, то первая может обратиться в суд, чтобы тот обязал вторую сторону принять участие в государственной регистрации.

Если же для получения прав на имущество (право требования, в том числе является имуществом) нет необходимости проводить регистрацию или нотариальное удостоверение, переход права требования считается состоявшимся с момента подписания договора (ст. 8-1 ГК).

Скачать образец договора цессии, образец договора цессии по договору займа и образец типового договора уступки прав в формате .doc (Word)

Найденые документы по теме &laquoобразцы договоров об уступке прав требований»

1. Договор уступки прав требования

   Договор об уступке права требования → Договор уступки прав требования

   договор № уступки прав требования г. «» 20 года общество с ограниченной ответственностью &laqu…

2. Договор об уступке прав пайщика

   Учредительные договоры, уставы → Договор об уступке прав пайщика

   вариант договор об уступке прав пайщика банка г. “”20г. настоящий договор заключен между в лице ,действующего на основании, именуем…

3. Образец. Договор финансирования под уступку денежного требования путем покупки этого требования (факторинг)

   Договор финансирования, участия в уставных фондах → Образец. Договор финансирования под уступку денежного требования путем покупки этого требования (факторинг)

   договор финансирования под уступку денежного требования (факторинг) г. “” 20 г. , (наименование предприятия, передающего …

4. Договор об уступке права требования

   Договор об уступке права требования

5. Договор цессии (уступки права требования)

   Договор долга, кредита → Договор цессии (уступки права требования)

   договор цессии (уступки права требования) г. «» 20 г. ооо «юр. лицо-1», именуемый в дальн…

6. Образец. Договор об уступке права требования

   Договор об уступке права требования → Образец. Договор об уступке права требования

   …ого банка российской федерации”, утв. решением совета директоров банка россии (протокол nо. 11 от 1 марта 1996 г.) договор об уступке права требования г. “” 20 г. центральный банк российской федерации, в лице , действующего на основани…

7. Образец. Договор об уступке требования долга по кредитному договору

   Договор об уступке права требования → Образец. Договор об уступке требования долга по кредитному договору

   договор nо. уступки требования г. “” 20 г. коммерческий банк , именуемый в (наименование банка) дальнейшем “банк” в ли…

8. Договор об уступке требования (цессии) по исполнительному листу

   Договор об уступке права требования → Договор об уступке требования (цессии) по исполнительному листу

   договор цессии № (уступки прав требования) г. «» 2014 г. ооо «» в лице , действующего на осно…

9. Договор цессии (уступки права требования)

   Договор об уступке права требования → Договор цессии (уступки права требования)

   договор цессии (уступки права требования) г. «» 20 года , в лице , действующего на основании (далее &…

10. Образец. Договор об уступке требования долга по кредитному договору (цессии)

    Договор об уступке права требования → Образец. Договор об уступке требования долга по кредитному договору (цессии)

    договор уступки требования (цессии) nо. г. “” 20 г. кб , именуемый (название кб) в дальнейшем цедент, в лице председател…

11. Договор уступки права требования (цессии) по договору долевого участия в строительстве

    Договор об уступке права требования → Договор уступки права требования (цессии) по договору долевого участия в строительстве

    договор уступки права требования (цессии) № по договору № долевого участия в строительстве от «» 20г. г. &q…

12. Договор возмездной уступки прав на доменное имя

    Договор об уступке права требования → Договор возмездной уступки прав на доменное имя

    договор возмездной уступки прав на доменное имя г. «» 20 года , в дальнейшем именуемый «владелец&r…

13. Образец. Кредитный договор, заключаемый на основании договора уступки права требования (цессии), о предоставлении валютного кредита

    Договор долга, кредита → Образец. Кредитный договор, заключаемый на основании договора уступки права требования (цессии), о предоставлении валютного кредита

    кредитный договор nо. г. “” 20 г. сберегательный банк российской федерации (в дальнейшем “банк”), в лице первого вице-президента г-н…

14. Договор цессии на передачу прав требования на заключение договора отступного

    Договор об уступке права требования → Договор цессии на передачу прав требования на заключение договора отступного

    договор цессии на передачу прав требования на заключение договора отступного г. «» 20 г. в лице , действующего…

15. Договор уступки права (цессии) по договору участия в долевом строительстве

    Договор об уступке права требования → Договор уступки права (цессии) по договору участия в долевом строительстве

    договор уступки права (цессии) по договору участия в долевом строительстве г. “”20г. , в лице , действу…

Образец документа полезен?

Если документ “Образец. Соглашение о передаче прав (приложение к договору цессии)” оказался для вас полезным, просим вас

оставить отзыв

о нём.

Запомните всего 2 слова:

Договор-Юрист

Правила оформления тройственного договора

Законодательство определяет для договоров цессии форму оформления, аналогичную первоначальному кредитному договору. То есть, если первоначальное соглашение о займе было зарегистрировано в нотариальной конторе, то и цессию, в том числе и трёхстороннюю следует завизировать у нотариуса. Структура договора должна отвечать нормативным требованиям, принятым в отечественном делопроизводстве. С образцом трехстороннего договора переуступки права требования долга вы можете ознакомиться на нашем сайте.

Документ всегда составляется в письменном или печатном виде. Структура стандартного трёхстороннего договора цессии схож с прочими гражданскими соглашениями, и выглядит таким образом:

• Данные всех сторон, участвующих в договоре. Ф.И.О., для юридических лиц – наименования организации; адреса проживания частного гражданина, или юридический адрес — для фирмы; контактные телефоны или адреса электронной почты.
• Текст с описанием основных положений заключаемого договора. В данном случае – переуступка долговых обязательств, порядок осуществления платежей по погашению долга, и так далее.
• Сроки, на которые рассчитано действие соглашения. То есть, до какого числа должник обязан полностью погасить имеющуюся задолженность.
• Указывается размер уплаченной на момент заключения соглашения суммы долга, и оставшаяся его часть.
• Определяется размер вознаграждения, передаваемого цеденту цессионарием за переуступку им долговых обязательств.
• Описываются права и обязанности всех лиц, участвующих в заключении договорённости.
• Определение ответственности каждой из договаривающихся сторон в случае нарушения ей пунктов соглашения.
• Прописываются форс-мажорные обстоятельства, которые могут повлиять на порядок соблюдения договорённости.
• Включаются прочие дополнительные пункты, на усмотрение сторон и зависящие от каждой конкретной ситуации.
• В конце бумаги проставляется дата, документ заверяется подписями сторон, а при необходимости – визируется нотариусом.

К составленному договору переуступки долга требуется приобщить следующие документы:

• Первоначальный договор займа, являющийся основанием для заключения соглашения о переуступке права востребования долга.
• Приемопередаточные акты.
• Прочие бумаги, свидетельствующие о внесение изменений в текст первоначального договора.
• Документация, подтверждающая выплату должником определённой доли от первоначального займа, что позволяет точно установить оставшуюся задолженность. Это могут быть расписки о получении определённых денежных сумм в счёт погашения долга, банковские чеки и выписки счетов.

Для должника заключение подобного договора в большинстве случаев не предполагает никаких изменений. Основные пункты договора, при переуступке права востребования долга не подвергаются изменению. Однако, при заключении трёхстороннего договора переуступки долга, заёмщик может добиться для себя неких преференций. Например, снижения размера ежемесячных выплат за счёт увеличения срока действия кредитного договора, или уменьшения процентной ставки по кредиту. А вот ужесточать условия кредитования цедент и цессионарий без согласия должника не имеют права.

В случае заключения договора цессии между юридическими лицами – организациями и предприятиями, или ИП, данное соглашение должно отобразиться в бухгалтерском учёте. На полученную сумму должны начисляться налог на прибыль и добавленную стоимость. Для приобретателя задолженности разница между суммой долга и суммой, уплаченной по договору цессии, записывается в прибыль, а для продавца долга – в убыток.

Бухгалтерские проводки со стороны цедента:

• 76-91,1 – финансовые средства, полученные за переуступку долговых требований.
• 91,2-68 – начисление налога НДС.
• 91,2-62 списание всей имеющейся задолженности с занимателя.

Проводки со стороны правоприобретателя долга:

• 58-76 – бухгалтерское оформление соглашения цессии.
• 76-51 – перевод денежных средств продавцу долга в соответствии с заключаемым соглашением.
• 51-91,1 – полное погашение долга организацией-дебитором.
• 58-91,1 – списание задолженности.
• 91,2 – 68 – начисление налога на разницу между приобретённой суммой задолженности и суммой, уплаченной первоначальному держателю долга.

Цессия как вид деятельности

В прикладном смысле цессия – это продажа безнадежного для кредитора долга. Естественно, что цессия стала видом предпринимательской деятельности, при которой различного вида коллекторские бюро, имеющие отработанные методы «выбивания» долгов скупают долговые обязательства.

Стоимость такого рода деятельности обычно варьируется в пределах 5-10 процентов от суммы от суммы долга. То есть сам долг выкупается цессионарием по более низкой цене. В большинстве случаев первоначальный кредитор продает безнадежный долг за цену, примерно равную размеру кредита или займа без процентов по нему.

Однако может существовать и безвозмездная цессия, которая имеет место в случаях, когда переуступка права требования имеет место, например, между родственниками или близкими друзьями.

Бухгалтерские проводки цессии

Поскольку в договоре переуступки принимают участие имущественные активы, это действие должно иметь адекватное отражение в бухгалтерской отчетности организаций-сторон договора. Цедент будет отражать выбытие активов, а цессионарий – их поступление.

Деньги, полученные цедентом в качестве вознаграждения за продажу права требования долга, являются выручкой и отражаются на балансе как поступивший доход. Первичный кредитор должен показать, что переуступил дебиторскую задолженность третьему лицу, для чего она сначала выделяется проводкой: дебет 377 «Расчеты с прочими дебиторами», кредит 361 «Расчеты с отечественными покупателями».

Погашение этой задолженности берет на себя цессионарий, за что цедент получает свой финансовый профит: дебет субсчета 949 «Прочие расходы операционной деятельности» в корреспонденции с кредитом 361.

После получения средств в проводке указывается, что в результате договора цессии право реализовано с определенной суммой прихода: дебет 311 «Текущие счета в национальной валюте», кредит 377.

Цессионарий принимает «приобретенный» долг к бухучету, причем не имеет значения, когда он намеревается его истребовать и намеревается ли вообще. Статья учета – финансовые вложения, где объект отражается по первоначальной стоимости: того вознаграждения, которое было выплачено цеденту за приобретение этого права. Если долг начнет погашаться, эти цифры следует заносить в состав операционных расходов. Проводки будут следующими:

• дебет 377, кредит 685 «Расчеты с прочими кредиторами» – учет дебиторской задолженности по договору цессии на обозначенную сумму;
• дебет 685, кредит 311 – вознаграждение за переуступку права;
• дебет 311, кредит 377 – получение денег от должника в погашение долга (если оно воспоследовало);
• дебет 377, кредит 745 «Доход от безвозмездно полученных активов» – отражение суммы дохода по договору цессии.

Должник вносит изменения в бухгалтерский учет только в момент, когда им получено уведомление о смене кредитора. Проводкой он ликвидирует свою задолженность цеденту, переадресовывая ее новому кредитору: дебет 631 «Расчеты с отечественными поставщиками», кредит 685.